Toelichting op de balans 31 december 2020
(bedragen x € 1.000)
1. Vaste activa
1.1 Immateriële vaste activa
Boekwaarde 1-1-2020 | Vermeer dering | Afwaar dering | Aflos singen | Afschrij vingen | Boekwaarde 31-12-2020 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
- Uitbreiding.kleedaccommodatie vv Wherevogels, gebouw | 300 | 5 | 7 | 298 | ||
- Uitbreiding.kleedaccommodatie vv Wherevogels, installaties | 43 | 5 | 12 | 25 | ||
- Onderzoekkosten parkeergarage voorkant stadhuis | 130 | 74 | 204 | |||
- Onderzoekkosten verplaatsen milieustraat naar Baanstee Noord | 26 | 26 | ||||
- Vervangingsinvesteringen Spurd | 320 | 103 | 84 | 339 | ||
Totaal | 792 | 208 | 5 | 84 | 20 | 892 |
1.2 Materiële vaste activa
Activasoort | Boekwaarde 1-1-2020 | Inves teringen | Desinves teringen | Afschrij ving | Bijdrage derden | Afwaar dering | Boekwaarde 31-12-2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Gronden en terreinen | 23.268 | 531 | 161 | 1.280 | 22.359 | ||
In erfpacht uitgegeven gronden | 5.406 | 5.406 | |||||
Bedrijfsgebouwen | 98.556 | 3.274 | 4.044 | 97.786 | |||
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken en | 49.677 | 14.047 | 1.762 | 61.961 | |||
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken mn (voor 2017) | 20.571 | 1.206 | 19.366 | ||||
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken mn (vanaf 2017) | 4.391 | 1.795 | 93 | 86 | 6.006 | ||
Vervoersmiddelen | 2.684 | 1.540 | 411 | 3.814 | |||
Machines, apparaten en installaties | 25.020 | 2.744 | 3.136 | 24.627 | |||
Overige materiële vaste activa en | 7.061 | 416 | 915 | 6.562 | |||
Overige materiële vaste activa mn (voor 2017) | 900 | 107 | 794 | ||||
Overige materiële vaste activa mn (vanaf 2017) | 403 | 405 | 82 | 726 | |||
Totaal | 237.936 | 24.753 | - | 11.917 | 86 | 1.280 | 249.407 |
1.3 Financiële vaste activa
Boekwaarde 1-1-2020 | Vermeer dering | Afwaar dering | Aflos singen | Afschrij vingen | Boekwaarde 31-12-2020 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
Kapitaalverstrekkingen aan: | ||||||
Deelnemingen: | ||||||
- N.V. Houdstermaatschappij Alliander | 6 | 6 | ||||
- NV Bank voor Nederlandse Gemeenten | 18 | 18 | ||||
- Stadsverwarming Purmerend B.V. | 18 | 18 | ||||
- Agio aandelen Stadsverwarming Purmerend B.V. | 38.264 | 38.264 | ||||
- Aandelen H.V.C. Alkmaar | 5 | 5 | ||||
Leningen aan: | ||||||
- Woningbouwcorporaties | 2.225 | 72 | 2.153 | |||
-Stadsverwarming Purmerend | 8.000 | 8.000 | ||||
Overige langlopende leningen aan: | ||||||
- Hypotheekverstrekkingen personeel | 1.083 | 75 | 1.008 | |||
- Stimuleringsfonds Volkshuisvesting | 16 | 16 | 0 | |||
- Startersleningen | 2.223 | 787 | 218 | 2.792 | ||
- Duurzaamheidsleningen | 333 | 371 | 97 | 607 | ||
- Openbare leeszaal en Bibliotheek | 327 | 109 | 218 | |||
- Stichting concert- en cultuurpodium | 3.795 | 425 | 3.837 | 383 | ||
- Rekening courant overeenkomst SVN | 1.545 | 1.500 | 813 | 2.232 | ||
Totaal | 57.858 | 3.083 | 0 | 5.237 | 0 | 55.704 |
2. Vlottende activa
2.1 Voorraden
2020 | 2019 | |
|---|---|---|
Grond- en hulpstoffen, gespecificeerd naar: | ||
- Magazijnvoorrraad stadsbeheer | 52 | 49 |
- Overige voorraden | 55 | 88 |
107 | 137 | |
Onderhanden werk: bouwgronden in exploitatie genomen | 34.838 | 35.935 |
- Af: Voorziening Bouwgrond in exploitatie | -3.171 | -58 |
Totaal: | 31.774 | 36.014 |
Bouwgronden in exploitatie: | Boekwaarde 1-1-2020 | Vermeer dering | Vermin dering | Winst uitname | Boekwaarde 31-12-2020 | Nog te maken kosten | Nog te verwachten opbrengsten | Geraamde eindresultaat |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Baanstee Noord | 34.307 | 4.319 | 3.303 | 853 | 36.176 | 26.296 | 86.477 | 24.005 |
Kop van West | 1.200 | 1.322 | 4.380 | 1.016 | -843 | 6.090 | 6.664 | 1.417 |
Brantjesstraat | 103 | 59 | 45 | 12 | 130 | 172 | 741 | 440 |
Klein Where | 1.050 | 365 | 2.901 | 518 | -969 | 863 | 0 | 106 |
Weidevenne II | -724 | 733 | 61 | 52 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Wheermolen Oost | 0 | 344 | 0 | 0 | 344 | 63.247 | 59.409 | -4.182 |
Totaal | 35.935 | 7.141 | 10.690 | 2.451 | 34.838 | 96.668 | 153.291 | 21.786 |
Specificatie verliesvoorziening bouwgrond in exploitatie
Complex | Stand 1-1-2020 | Toe voeging | Vrijval | Stand 31-12-2020 |
|---|---|---|---|---|
Weidevenne II | 58 | 58 | 0 | |
Wheermolen Oost | 0 | 3.171 | 3.171 | |
Totaal | 58 | 3.171 | 58 | 3.171 |
2.2 Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
2020 | 2019 | |
|---|---|---|
Soort vordering | ||
Vorderingen op openbare lichamen | 14.845 | 8.618 |
- Uitzettingen in 's Rijksschatkist met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar | - | - |
Overige vorderingen | 10.196 | 12.302 |
Voorziening debiteuren | -2.124 | -2.182 |
Totaal | 22.917 | 18.737 |
Overzicht van het drempelbedrag schatkistbankieren
Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
Verslagjaar 2020 | |||||
(1) | Drempelbedrag | 1882 | |||
Kw. 1 | Kw. 2 | Kw. 3 | Kw. 4 | ||
(2) | Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen | 784 | 2.761 | 334 | 2.363 |
(3a) = (1) > (2) | Ruimte onder het drempelbedrag | 1.098 | - | 1.548 | - |
(3b) = (2) > (1) | Overschrijding van het drempelbedrag | - | 879 | - | 481 |
(1) Berekening drempelbedrag | |||||
Verslagjaar | |||||
(4a) | Begrotingstotaal verslagjaar | 270.501 | |||
(4b) | Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen | 270.501 | |||
(4c) | Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat | - | |||
(1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met een minimum van €250.000 | Drempelbedrag | 2029 | |||
(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen | |||||
Kw. 1 | Kw. 2 | Kw. 3 | Kw. 4 | ||
(5a) | Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) | 71.334 | 251.280 | 30.688 | 217.417 |
(5b) | Dagen in het kwartaal | 91 | 91 | 92 | 92 |
(2) - (5a) / (5b) | Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen | 784 | 2.761 | 334 | 2.363 |
2.3 Liquide middelen
2020 | 2019 | |
|---|---|---|
Kassaldi | 9 | 9 |
Banksaldi | 7 | 90 |
Totaal | 16 | 99 |
2.4 Overlopende activa
2020 | 2019 | |
|---|---|---|
-overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen | 3.656 | 3.395 |
Totaal | 3.656 | 3.395 |
3. Passiva
3.1 Eigen vermogen
Saldo 1-1-2020 | Bestemming resultaat vj | Toe voeging | Ont trekking | Saldo 31-12-2020 | |
|---|---|---|---|---|---|
Algemene reserve | 24.014 | 3.192 | 2.284 | 4.972 | 24.518 |
Egalisatiereserves | 1.307 | 134 | 161 | 1.281 | |
Bestemmingsreserves | 17.552 | 7.748 | 7.086 | 18.214 | |
Totaal | 42.872 | 3.192 | 10.166 | 12.219 | 44.012 |
De uitgebreide specificatie en het verloop is opgenomen in de bijlage reserves.
3.2 Voorzieningen
Saldo 1-1-2020 | Toe voeging | Vrijval | Aan wending | Saldo 31-12-2020 | |
|---|---|---|---|---|---|
a..Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's | |||||
- Wachtgeldverplichtingen bestuurders | 149 | 78 | 71 | ||
- Complex Weidevenne II | - | 120 | 120 | ||
- Nota Prof | 250 | 601 | 851 | ||
- Civiele procedure ITD Real Estade | 50 | 50 | |||
- Kostenverhaal parkeren centrum | 50 | 60 | 110 | ||
- kostenverhaal infrastructuur Wagenweggebied | 1.307 | 1.233 | 74 | ||
- Persleiding Rivierenlaan 281 | 25 | 25 | |||
- Voormalig grex Karekietpark | 37 | 13 | 24 | - | |
b. Onderhoudsegalisatie voorzieningen | |||||
- de Purmaryn | 118 | 118 | - | ||
- Dynamisch Reizigers Informatie Systeem (DRIS) | 150 | 50 | 100 | ||
- Gemeentelijke gebouwen groot onderhoud | 3.002 | 3.909 | 3.002 | 3.909 | |
- Brandweerkazerne | 83 | 83 | - | ||
- Streekarchief Waterland | 295 | 295 | - | ||
c. Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwendingsrichting | |||||
- Afvalstoffenheffing | 250 | 99 | 151 | ||
- Gemeentelijke watertaken | 2.191 | 1 | 2.192 | ||
Totaal | 6.652 | 5.998 | 3.394 | 1.603 | 7.652 |
In de bijlage toelichting reserves en voorzieningen staat de toelichting op de bovengenoemde voorzieningen.
3.3 Vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar
Saldo 1-1-2020 | Vermeer deringen | Aflos singen | Saldo 31-12-2020 | |
|---|---|---|---|---|
Binnenlandse banken en overige financiële instellingen | 270.822 | 40.000 | 46.226 | 264.596 |
Waarborgsommen | 17 | 17 | ||
Totaal | 270.839 | 40.000 | 46.226 | 264.613 |
Uitsplitsing van de opgenomen onderhandse geldleningen
Saldo 1-1-2020 | Vermeer deringen | Aflos singen | Saldo 31-12-2020 | |
|---|---|---|---|---|
Opgenomen geldleningen tbv concern | 260.597 | 40.000 | 46.154 | 254.443 |
Opgenomen geldleningen tbv woningbouw | 2.225 | 72 | 2.153 | |
Opgenomen geldlening(en) tbv stadsverwarming purmerend | 8.000 | 8.000 | ||
Totaal | 270.822 | 40.000 | 46.226 | 264.596 |
De totale te betalen rente voor het jaar 2020 met betrekking tot de vaste schulden bedraagt € 4,3 miljoen.
De aflossingsverplichting in 2020 is voor de opgenomen geldleningen t.b.v. het concern € 46,2 miljoen, voor de opgenomen woningbouwleningen € 0,07 miljoen.
4. Vlottende passiva
4.1 Netto vlottende schulden met rentetypische looptijd korter dan één jaar
2020 | 2019 | |
|---|---|---|
Overige schulden | 15.261 | 12.137 |
Banksaldi | 942 | 8.877 |
Overige kasgeldleningen | 20.000 | 0 |
Totaal | 36.203 | 21.014 |
4.2 Overlopende passiva
2020 | 2019 | |
|---|---|---|
- verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume | 5.110 | 6.978 |
- de van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren | 2.796 | 658 |
- Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen | 580 | 2.626 |
Totaal | 8.486 | 10.262 |
Meerjarige uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel 2020
Saldo 1-1-2020 | Toe voeging | Aan wending | Saldo 31-12-2020 | |
|---|---|---|---|---|
Af te rekenen subsidies MO | 123 | 123 | 0 | |
Lokaal achterstandenbeleid | 474 | 1.271 | 474 | 1.271 |
Participatiebudget | 3 | 3 | 0 | |
Subsidie duurzaamheidsleningen | 7 | 7 | 0 | |
Pilot bij VVE's | 26 | 26 | ||
Subsidie team economie | 24 | 24 | ||
Huisvesting kwetsbare groepen | 683 | 683 | ||
Gedupeerde toeslagenaffaire | 46 | 46 | ||
Sportakkoord | 65 | 65 | ||
Burgemeesterskring | 1 | 1 | ||
Reductie energieverbruik | 681 | 681 | ||
Totaal | 657 | 2.747 | 608 | 2.796 |
5. Waarborgen en garanties
Aantal | Oorspr. | Percentage | |||
|---|---|---|---|---|---|
Geldnemer | leningen | bedrag | borgstelling | 2020 | 2019 |
Maatschappelijke instellingen | 1 | 541 | 100% | 103 | 129 |
Sportverenigingen c.q. - stichtingen | 8 | 631 | 100% | 292 | 292 |
Stichting Wonen en Zorg | 1 | 1.000 | 100% | 175 | 200 |
Stadsverwarming | 4 | 78.650 | 100% | 66.254 | 69.320 |
HVC | 1 | 608.087 | 3,5% | 21.283 | 21.283 |
Totaal | 688.909 | 88.107 | 91.224 |
Vanaf 2011 ontvangt de gemeente Purmerend een risicoprovisie voor de garantiestelling als aandeelhouder HVC. De garantiestelling betreft een totaalpakket voor alle aandeelhouders van in totaal € 608 miljoen aan geldleningen. De garantiestellingvan de hoofdsom van leningen alsmede eventueel verschuldigde rente en boeterente indien HVC niet aan de verplichtingen voldoet. Purmerend heeft 3,5% van de aandelen hetgeen overeenkomt met een pakket afgerond op € 21,3 miljoen.
2020 | 2019 | |
|---|---|---|
De verstrekte waarborgen via het WSW bedraagt per einde van het jaar: | 417.988 | 404.402 |
Per 31 december 2020 zijn het 55 gewaarborgde leningen. Hierbij wordt aangetekend dat de gemeente Purmerend en de Rijksoverheid ieder voor 50% garant staan voor deze leningen.
Niet uit de balans blijkende verplichtingen
A: Plichten
Dit betreft langlopende verplichtingen die samenhangen met opdrachten voor leveringen of opdrachten voor
dienstverleningen. De kosten van dergelijke opdrachtverleningen rekenen we op basis van de jaarlijkse prestatiesals (exploitatie)lasten aan de jaren toe. Zie onderstaande tabel.
Eind datum | Huidige huur | Huur verplichting 2021 | Huur verplichting 2022 ev | |
|---|---|---|---|---|
Van Ijsendijkstraat 403 (1) | 31-7-2028 | 119.334 | 119.334 | 119.334 |
Van Ijsendijkstraat 403 (2) | 31-7-2028 | 72.798 | 72.798 | 72.798 |
Flevostraat 88 | 30-4-2023 | 43.056 | 43.056 | 43.056 |
Triton 72 | 1-11-2021 | 161.273 | 161.273 | 161.273 |
Rijksweg 7 | 31-12-2021 | 3.465 | 3.465 | 3.465 |
Citerstraat 238 | per maand opzegbaar | 1.140 | 1.140 | 0 |
Genuahaven 49 | 31-12-2024 | 34.131 | 34.131 | 34.131 |
Overlanderstraat 132 | 31-12-2021 | 6.292 | 6.292 | 6.292 |
Waterlandlaan 81 | 14-1-2024 | 3.125 | 3.125 | 3.125 |
Karavaanstraat 6 | 30-6-2024 | 20.998 | 20.998 | 20.998 |
Gasinjetstraat 74 | 30-11-2021 | 9.563 | 9.563 | 9.563 |
John F. Kennedyplein 1 | 31-12-2025 | 22.500 | 22.500 | 22.500 |
Australielaan (Columbuz) | 21.956 | 21.956 | 21.956 | |
Walakker 163 | 15-11-2024 | 23.010 | 23.010 | 23.010 |
542.642 | 542.642 | 541.501 |
B. Onderhoudsovereenkomsten en licenties
De gemeente Purmerend heeft diverse meerjarige overeenkomsten afgesloten voor het uitvoeren van onderhoud en licenties. Deze overeenkomsten zijn niet apart gekwantificeerd. De lasten zijn opgenomen in de begroting. Voor het vrijvallen van deze lasten moeten opzegtermijnen in acht worden genomen.
C. Periodieke subsidies
De gemeente Purmerend verleent een aantal periodieke subsidies. Voor het beëindigen en wijzigen van deze subsidies moeten we termijnen van redelijkheid in acht nemen. Hieruit kan een overbruggingsperiode vloeien. De periodieke subsidies zijn opgenomen in de programmabegroting.